Η διεθνής καταπολέμηση διαφυγής και ξεπλύματος του μαύρου χρήματος και η συμμετοχή της Ελλάδας

Κολυδάς, Ανδρέας Σ. (2013) Η διεθνής καταπολέμηση διαφυγής και ξεπλύματος του μαύρου χρήματος και η συμμετοχή της Ελλάδας. Masters thesis, ΤΕΙ Δυτικής Μακεδονίας.

Text MBA3_2013.pdf Restricted to Registered users only Available under License Creative Commons Attribution Non-commercial No Derivatives. Download (4MB)

Abstract

Το ξέπλυμα χρημάτων και η προσπάθεια νομιμοποίησης του αποτελεί μια πρόκληση για τις Εθνικές διωκτικές αρχές. Οι οργανωμένες επιχειρήσεις που επιχειρούν να νομιμοποιήσουν έσοδα προερχόμενα από παράνομες δραστηριότητες, συχνά προσφεύγουν σε μεθόδους που έχουν πολλαπλές επιπτώσεις τόσο στις εθνικές οικονομίες όσο και στο παγκόσμιο χρηματοπιστωτικό σύστημα. Για την νομιμοποίηση εσόδων προερχόμενα από παράνομες δραστηριότητες, οι ενδιαφερόμενες ομάδες προσφεύγουν σε δωροδοκίες πολιτικών προσώπων, δημοσίων υπαλλήλων και κάθε εμπλεκόμενων επαγγελματιών, χρησιμοποιούν πρόσωπα τα οποία στις τοπικές κοινωνίες είναι πρόσωπα υπεράνω υποψίας και συμβάλλουν στην διάβρωση του κοινωνικού ιστού κάθε χώρας. Επιπλέον το ξέπλυμα χρήματος συντελεί σημαντικά στο να διακινδυνεύει η χρηματοοικονομική σταθερότητα των εθνών, μικραίνει την αποδοτικότητα των παγκόσμιων αγορών επιτοκίου, και παραβιάζει συνήθως τους νομικούς κανόνες, τα δικαιώματα ιδιοκτησιών, και τα ανθρώπινα δικαιώματα. Στην παρούσα μελέτη δεν θα επιχειρηθεί μια αποτύπωση της δραστηριότητας ξεπλύματος χρήματος από την νομική πλευρά και το κανονιστικό δίκαιο σε διεθνή επίπεδο αλλά μια έρευνα και αποτύπωση των μεθόδων που χρησιμοποιούνται από τις εγκληματικές οργανώσεις αλλά και μεμονωμένα πρόσωπα, μέθοδοι που έχουν εντοπιστεί από τις αρμόδιες διωκτικές αρχές. Ένα σημαντικό μέρος των στοιχείων που θα παρουσιαστούν δεν προέρχονται από βιβλιογραφικές πηγές αλλά αφορούν εντοπισμένες μεθόδους από υποθέσεις φοροδιαφυγής και ξεπλύματος χρήματος που χειρίστηκα ως μέλος ομάδων ελέγχου του Σώματος Δίωξης Οικονομικού Εγκλήματος. Επιπλέον θα παρουσιαστούν οι επιπτώσεις στην Ελληνική Οικονομία καθώς και οι εν’ γένη αδυναμίες του Ελληνικού κράτους στον εντοπισμό και σύλληψη της φοροδιαφυγής και οι παράγοντες που συντελούν στην αδυναμία αυτή.

Item Type:	Thesis (Masters)
Corporate Creators:	Σίσκος Ευάγγελος
Uncontrolled Keywords:	Ξέπλυμα χρήματος, Φοροδιαφυγή, Πόθεν έσχες, Σώμα Δίωξης Οικονομικού Εγκλήματος
Subjects:	Ξ > Ξέπλυμα χρημάτων Φ > Φοροδιαφυγή
Divisions:	Μεταπτυχιακές Διατριβές > ΠΜΣ Διοίκηση Επιχειρήσεων
Depositing User:	Προσωπικό Βιβλιοθήκης
Date Deposited:	23 Jun 2015 06:10
Last Modified:	23 Jun 2015 06:10
URI:	http://anaktisis.uowm.gr/id/eprint/6912

Ενέργειες (απαιτείται σύνδεση)

View Item